什么是改組計劃?

改組計劃是指無償債能力企業(yè)經法院調解和參與，由債務企業(yè)或其他利害攸關方面提出的有關改組的程序及具體措施的書面文件。

在法院允許債務企業(yè)進入改組程序后的前120天內，只有債務企業(yè)才能提出改組計劃。以后，債務人、受托人、債權人會議、權益擔保持有人委員會，或其他利害攸關集團，都可以提出計劃。為減少破產所發(fā)生的費用，縮短改組時間，債務企業(yè)必須在破產法院的限制下經營，而且法院的批準將免除債務除改組計劃中債權以外的債權。因此某些企業(yè)按《破產法》提出破產申請的同時，也向法院提出預先批準的改組計劃。

改組計劃的內容有哪些?

美國(破產法)規(guī)定，改組計劃應：

(1)確定債權人的等級(不包括管理費用，非自愿申請以后至進入救濟程序或任命清算組以前所發(fā)生的債權，及某些具有優(yōu)先權的稅收債權);

(2)列明未受損害的債權等級(除非改組計劃未改變某級債權中每一債權的法律權利，否則此級債權將受損害);

(3)列明受損害的債權等級;

(4)以相同方式處理某特定等級中的所有債權;

(5)提供用以執(zhí)行此計劃的適當方法(諸如由債務人保留其財產、合并、修改抵押契約，延長到期日);

(6)禁止發(fā)行無選擇權的權益證券;

(7)包含有選任高級職員及董事的條款，此條款應與債權人、權益持有人的利益及公共政策相一致。計劃中可能包括出售債務人財產并分配所得現(xiàn)金的方案。因此，在改組案件中，很可能發(fā)生清算債務企業(yè)財產的情況。

關鍵詞： 改組計劃的內容經法院調解和債務企業(yè)有